Какие счета открывают банки: лицевые, расчетные

Расчетный счет и лицевой счет. Это одно и то же?

Какие счета открывают банки: лицевые, расчетные

Несмотря на то что любой счёт предназначен для расчётов между стороной, которая оказывает финансовые или иные услуги (например, банк) и стороной, которая пользуется этими услугами (клиент), тем не менее в банковской среде принято разделять счета на лицевой и расчётный. Природа у этих счетов одинакова, а функции, которые они выполняют – разные. Это совершенно разные инструменты. Обсудим, в чём разница между расчётным счётом и лицевым счётом, и в чём они похоже.

Расчетный счет

Расчётный счёт – это учетная запись, состоящая из 20 цифр, которая открывается в банке и используется для учета финансовых операций клиента. Расчетные счета предназначены в основном для обслуживания юридических лиц и служат для:

  • зачисления оплаты от покупателей;
  • перечисления средств поставщикам и в бюджет;
  • оплаты банковских комиссий (в том числе, за ведение счета);
  • хранения собственных средств;
  • погашения кредитных обязательств;
  • перечисления заработной платы персоналу;
  • проведения прочих безналичных операций.

Не имея расчетного счета, предприятие сможет осуществлять безналичные платежи на сумму не более 100 тысяч рублей (Указание ЦБ РФ от 7 октября 2013 г. N 3073-У «Об осуществлении наличных расчетов»).

К расчетному счету организации можно привязать одну или несколько пластиковых карт для проведения транзакций с большим удобством.

Расчетные счета предназначены исключительно для расчетов, связанных с коммерческой деятельностью, и крайне редко используются для хранения средств.

Лицевой счет

Лицевой счёт – это также учетная запись клиента в банке, состоящая из 20 цифр, но используется она, как правило, в отношении граждан (физ.лиц). Типичным примером лицевого счета служит сберегательная книжка или вклад «до востребования».

Лицевые счета служат для:

  • осуществления переводов от физических лиц в пользу организаций;
  • получения заработной платы;
  • хранения денежных средств (самое распространенное использование);
  • оплаты кредитных обязательств.

Обратите внимание, что при открытии счёта для физ.лица банк запрещает его использовать в коммерческих целях, т.е. ведение предпринимательской деятельности запрещено – при наличии подозрения на таковую банк может заблокировать счёт.

В то же время понятие лицевого счета актуально и для бюджетных организаций.

Финансовый орган любого муниципального образования открывает единый расчетный счет, который используется всеми находящимися в подчинении учреждениями, отделами и службами.

Для идентификации платежей (чтобы видеть, кто перечислил и кому поступила оплата) каждой подконтрольной организации открывается лицевой счет, который в обязательном порядке указывается в платежных поручениях.

Кроме того, лицевые счета используются и в небанковских отношениях. Они открываются клиентам операторов мобильной связи, плательщикам коммунальных услуг, пользователям стационарной связи, страхователям и т.п.

Расчётный и лицевой счёт. В чем отличие?

На первый взгляд кажется, что лицевой и расчетный счет – это одно и то же. Ведь оба могут открываться в финансовых учреждениях, и служат для осуществления расчетов и контроля состояния последних. Но чуть выше мы уже говорили о том, что это два разных понятия. Так чем же они отличаются?

В первую очередь, статусом владельца. Расчетные счета открывают в основном для организаций, а лицевые – для граждан. Такая классификация – самая распространенная, но не очень точная.

Всегда найдется место исключению. Так, например, мы рассказали о лицевых счетах бюджетных учреждений, которые однозначно не являются физическими лицами.

В остальном можно подразделить виды счетов именно по признаку владельца.

Второй момент – расчетные счета используются для проведения операций исключительно между предприятиями и только по коммерческим основаниям. Лицевые же служат для транзакций между юр.лицом и гражданином, а проводимая операция не может носить признаки торговых отношений. Опять же, исключением являются все те же бюджетники, которые используют лицевой счет в качестве расчетного.

Еще один нюанс – открытие расчетного счета является обязательной процедурой для организации. Иначе сумма проводимых транзакций будет сильно ограничена, что негативно скажется на деятельности компании.

Лицевой же счет открывается по требованию гражданина, если это происходит в банковской сфере, и в обязательном порядке – лишь при использовании определенного набора услуг, оказываемого разного рода компаниями (операторы сотовой связи, конторы ЖКХ, страховые организации и т.п.).

И последнее – платность услуг. Расчетные счета, как правило, подразумевают уплату комиссионного вознаграждения банку за проведение операций на ежемесячной основе, в то время как лицевые бесплатны.

Таким образом, расчетный счет и лицевой счет являются различными понятиями, которые иногда пересекаются в сфере банковских отношений. В других же отраслях они не имеют ничего общего.

Некоторую любопытную информацию, касательную темы статьи вы можете получить в видео:

Источник: https://privatbankrf.ru/karty/raschetnyiy-schet-i-litsevoy-schet-eto-odno-i-to-zhe.html

Отличие расчетного счета от лицевого

Какие счета открывают банки: лицевые, расчетные

В настоящее время сложно представить человека, который не является клиентом банка. Через банковские учреждения выплачивают зарплату, пенсии, выполняют переводы друг другу.

Практически у каждого есть кредитная карта, или он хотя бы раз в жизни пользовался кредитом или открывал вклад для каких-либо целей. При взаимодействии с банками часто встречаются два таких понятия: лицевой счет и расчетный счет.

Некоторые полагают, что эти понятия совпадают друг с другом, однако это далеко не так, и рекомендуется знать разницу между ними, чтобы избежать проблем при осуществлении платежей.

Что такое расчетный счет?

Каждое предприятие нуждается в осуществлении расчетов с контрагентами: оно перечисляет средства своим поставщикам, получает деньги от покупателей за поставленную им продукцию и так далее.

Для решения этой задачи открывается расчетный счет в банке, предназначенный для осуществления платежных операций.

В настоящее время практически все операции проводятся при помощи сервисов дистанционного банковского обслуживания (приложений «Клиент-Банк» или «Интернет-банк»), что значительно экономит время сотрудников.

Как только предприятие получает свидетельство о регистрации в качестве юридического лица (либо физическое лицо регистрируется в качестве индивидуального предпринимателя), ему необходимо открыть расчетный счет, чтобы, как минимум, платить налоги и другие обязательные платежи в пользу государства.

Для этого требуется прийти в банк и предоставить следующий пакет документов:

  • Карточка с образцами подписей лиц, которые могут распоряжаться средствами на счете (как правило, это директор предприятия и главный бухгалтер). Данная форма может быть либо заверена непосредственно в банке сотрудниками, либо нотариусом, который удостоверит права ответственных лиц.
  • Учредительные документы (ИНН, свидетельство о регистрации, выписка из государственного реестра, устав, приказы о назначении ответственных лиц либо аналогичные решения учредителей). Все документы должны быть заверены печатью предприятия.
  • Копии паспортов лиц, которые будут распоряжаться средствами предприятия на счету.
  • Заявление установленной формы на открытие расчетного счета.

После этого банк выполняет правовую экспертизу документов, чтобы все документы соответствовали действующим положениям нормативно-правовых актов, а все ответственные лица обладали необходимыми правами. Также осуществляется и проверка информации службой безопасности.

При наличии среди руководителей или собственников компании лиц, которые имеют или имели проблемы с законом (судимость за экономические преступления, руководство большим количеством предприятий, ранее занимались незаконными схемами оптимизации налоговых платежей), банк может отказать в открытии счета, поскольку финансовые организации тщательно следят за собственной репутацией.

В случае положительного заключения от юридического отдела и службы безопасности банковского учреждения, предпринимателю или предприятию в кредитной организации открывается расчетный счет для финансовых операций, который представляет собой уникальный двадцатизначный код.

С помощью счета можно выполнять любые платежные операции в пользу государства, контрагентов и физических лиц, а также осуществлять различные финансовые транзакции (например, получение и погашение кредита, пополнение депозита или снятие наличности в период недостатка денежных средств). Также расчетный счет необходим для получения оплаты от покупателей и заказчиков, а при осуществлении розничной торговли – для внесения полученных от клиентов наличных денег для обеспечения последующих выплат.

Открытие и обслуживание счета в банке является платной процедурой. Финансовая организация в соответствии с заключенным договором взимает с клиента плату, согласно установленным тарифам в безакцептном порядке (другими словами, согласие клиента на проведение такой операции не требуется).

Одним из основных признаков расчетного счета является наличие договора дистанционного банковского обслуживания. С помощью сервиса «Клиент-Банк» можно выполнять все необходимые банковские операции, кроме снятия и внесения наличных денежных средств.

Что такое лицевой счет?

Как правило лицевой счет открывается обычными гражданами. Открытие лицевого счета производится при заключении человеком договора о внесении средств на вклад. Также как и расчетный счет, лицевой представляет собой двадцатизначный уникальный код. С его помощью в банке ведется аналитический учет при выполнении расчетных операций с денежными средствами физического лица.

Чтобы перевести деньги своему родственнику, или перечислить кому-либо вознаграждение за оказанные услуги либо проданные товары, необходимо знать его лицевой счет.

В настоящее время можно встретиться с ситуациями, когда лицевой счет «привязан» к номеру телефона или кредитной (дебетовой карте), что упрощает процесс перечисления.

Наличие лицевого счета для осуществления любых платежных операций при этом является обязательным.

Под лицевым счетом в банке следует понимать:

  • специальную запись в учетной системе финансовой организации, на которой учитываются денежные средства клиента – физического лица;
  • часть уникального двадцатизначного номера расчетного счета, которая позволяет идентифицировать конкретного клиента;
  • аккаунт физического лица в интернет-банке или при открытии вклада типа «до востребования» для совершения расчетных и платежных операций.

Использование лицевого счета возможно для следующих целей:

  • перевод денежных средств юридическим лицам (оплата за коммунальные услуги, приобретение товаров и так далее); получение и погашение кредитов;
  • получение вознаграждения от работодателя и других лиц;
  • хранение денежных средств на вкладах.

Главным ограничением, которое имеет лицевой счет, является невозможность его использования для ведения предпринимательской деятельности за исключением операций по перечислению налогов и других обязательных платежей.

При этом, юридические лица и ИП также могут открыть лицевой счет в банковской организации. Но такие счета не используются для расчетов с контрагентами за оказанные услуги или проданные товары. Чаще всего они создаются для перечисления заработной платы работникам, а также при получении кредитов. С помощью лицевого счета компания получает кредитные средства и совершает платежи по займу.

Отличия между лицевым и расчетным счетом

Итак, основная разница между двумя видами счетов, которые клиенты открывают в банках, заключается в следующем:

  • в отличие от расчетного счета, лицевой не позволяет проводить денежных операций по ведению коммерческой деятельности;
  • используется только для осуществления расходов, не связанных с предпринимательской деятельностью: оплата мобильной связи, услуг ЖКХ, открытие вкладов и их пополнение, приобретения валюты, получение кредитных средств, выдача заработной платы и так далее.

Расчетный счет, в отличие от лицевого, обладает следующими характеристиками:

  • используется исключительно для ведения предпринимательской деятельности (осуществления платежей, получения оплаты за оказанные услуги или проданные товары на регулярной основе);
  • предоставляет владельцу возможность осуществлять платежные операции с других банковских счетов;
  • открывается только юридическим лицам и предпринимателям;
  • при необходимости может использоваться для хранения средств, что является функцией лицевого счета;
  • расчетные счета открываются клиентам только в банках. В отличие от них, лицевые могут открываться у операторов мобильной связи, в страховых компаниях и т.д.

Некоторые предприниматели и юридические лица открывают лицевые счета и пытаются использовать их для ведения коммерческой деятельности, однако сделать это крайне затруднительно.

Банки обладают полномочиями отслеживать операции своих клиентов, и в случае обнаружения регулярных поступлений и платежей по лицевому счету, имеющих признак коммерческой деятельности, финансовые учреждения могут блокировать такие операции и прекращать отношения с такими клиентами.

Желание использовать лицевые счета обусловлено тем, что они отличаются от расчетных более низкими тарифами обслуживания и упрощенным характером работы с наличными денежными средствами.

Однако в настоящее время банки очень жестко отслеживают оборот наличных денег и правильность ведения кассовых операций предприятиями, поскольку данная функция предписана им законодательством.

Поэтому кроме прекращения сотрудничества, банки могут также сообщить о подозрительных операциях в налоговые органы, что чревато для их клиентов уже административной и уголовной ответственностью.

Таким образом, рекомендуется в разных ситуациях пользоваться разными банковскими услугами и учитывать отличия, которыми обладают лицевой и расчетный счета. Юридическим лицам и предпринимателям для осуществления своей деятельности следует открывать расчетные счета, лицевые могут использоваться для перечисления зарплаты сотрудникам или получения банковского займа.

Физические лица могут использовать лицевые для совершения всех операций. При этом в обоих случаях имеется возможность дистанционного обслуживания для их совершения необходимых операций (проведения платежей, открытия вкладов и депозитов, получения вознаграждений и так далее).

Нарушение соглашений с банками с целью сэкономить или получить дополнительные возможности могут привести к существенным потерям.

Источник: https://fingu.ru/blog/otlichie-raschetnogo-ot-licevogo-scheta/

Какие счета открывают банки: лицевые, расчетные

Какие счета открывают банки: лицевые, расчетные

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос «Какие счета открывают банки: лицевые, расчетные». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Операции в адрес юридических и физических лиц тарифицируются по отдельности. В первом случае какое-то количество платежей стандартно входит в пакет услуг, остальные оплачиваются отдельно. Например, 10 платежей бесплатно, последующие по 50 рублей.

Заявление на открытие счёта заполняется по форме, установленной кредитной организацией, открывающей счёт, на бумаге формата А4 в печатном виде.

Текст начинается с наименования ТСЖ, после чего следует просьба об открытии счёта и его тип (расчётный), затем ставятся подписи.

При отсутствии должности бухгалтера в жилищной организации заявление подписывается только председателем, так как он уполномочен подписывать все финансовые документы (пункт 2 ст. 149 ЖК РФ).

Правила нумерации банковского счёта РФ

Чтобы проанализировать отчетность, надо знать, что означает каждый из пятизначных номеров. Ниже мы приводим названия балансовых счетов из Положения ЦБ «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» от 16 июля 2012 года № 385П.

Линейка банковских продуктов, предлагаемых на рынке банковских счетов, практически идентична во всех банках. Потому на первом этапе, чтобы открыть счет нужно правильно выбрать сам банк. И тут не так важна его стабильность, как удобное расположение, качественная служба поддержки и разветвленная сеть банкоматов.

Никогда не будет зря потраченным время, проведенное за чтением отзывов о работе банков.

Единственное, нужно более доверять собственным ощущениям и интуиции, чем тому, что пишут в интернете не всегда адекватные и грамотные особы.

То есть отзыв типа «банк ужасный, потому что банкомат съел карту – я пин-код забыл» — не стоит воспринимать всерьёз. А вот информация об отсутствии помощи со стороны «горячей линии» банка – сигнал более серьезный.

Лучше рассмотреть несколько банков расположенных рядом с домом или работой. Изучаем их сайт и предложения, тарифы на обслуживание, звоним в службу поддержки и задаем вопросы. Если на этих этапах все нравится – идем в отделение и беседуем с менеджерами в банке. Смотрим, сколько времени уходит на ожидание и обслуживание клиентов, слушаем, насколько компетентны сотрудники.

Но совсем малоизвестные банки выбирать не стоит, так как ежегодно порядка десяти банков закрываются.

Виды банковских счетов

Для проведения банковских операций используют большое количество специальных видов счетов. Поэтому выбрать нужно тот тип счета, который будет отвечать вашим потребностям. Счета для физических лиц можно условно разделить на три типа:

  • текущие;
  • депозитные;
  • сберегательные или (накопительные);
  • карточные.

Определяющим условием для работы с наличностью является размер платежей: согласно с п. 6 указания Банка России «Об осуществлении…» от 07.10.2013 № 3073-У, он не должен превышать 100 000 руб. В том случае, если размер превышает указанное значение, расчеты могут осуществляться только с использованием банковского счета.

Наличные платежи между ИП и юридически ответственными лицами по закону ограничены лимитом в 100 т.р. в рамках одного соглашения. Сделки, заключаемые на большую сумму, проводятся только через банковский счет.

Сколько расчетных счетов может иметь организация, должен знать любой предприниматель, производящий в ходе осуществления своей деятельности взаиморасчеты с контрагентами и контролирующими органами.

Расчетный счет. Для хранения временно свободных денежных средств и безналичных расчетов каждому предприятию в избранном им банке открывается прежде всего расчетный счет. Через него и осуществляются расчеты путем записей (переноса сумм) с расчетного счета одного предприятия или объединения на расчетный счет другого.

Оперативность управления средствами. На практике нередки ситуации, когда срочный платеж не может быть отправлен из-за технических неполадок в банке.

Как и в прошлом случае, банк может затребовать иные документы, например связанные с деятельностью организации, для проверки законности денежного оборота и других целей.

В бухгалтерии предприятия расчетному счету присваивается код 51 без открытия субсчетов. Однако по усмотрению бухгалтера в современном учете при использовании ПЭВМ рационально иметь 2 субсчета: “Зачислено” (и несколько аналитических счетов к нему по приходу), “Списано” (и несколько десятков аналитических счетов (видов операций) к нему по расходу).

Расчетные счета открываются хозяйствующим субъектам, состоящим на хозяйственном расчете, наделенным собственными оборотными средствами и имеющим самостоятельный баланс, наделенным правом юридического лица.

У юридических лиц, в том числе и обществ с ограниченной ответственностью, есть возможность оформления расчетного счета как в рублях, так и в валюте иностранного государства. При этом количество счетов законом не ограничивается: принятие этого решения находится в компетенции руководителя. Вы можете открыть несколько расчетных счетов в разных банках или в одном – на свое усмотрение.

Что нужно для открытия счета юридического лица

В середине 90-х годов прошлого века в России действовал Указ Президента «Об осуществлении…» от 23.05.1994 № 1006, устанавливающий ограничение на максимально возможное количество расчетных счетов, используемых одной организацией, из-за чего одновременно предприниматель мог открыть только один счет.

Этот вид счета банки могут называть по-разному: рабочий, рассчетный, до востребования, простой сберегательный и т.д, но суть остается одна: с его помощью можно совершать приходные и расходные операции. Открывается в рублях, долларах или евро.

В соответствии с законодательством РФ о предприятиях и предпринимательской деятельности каждое предприятие вправе открывать в любом банке по своему усмотрению расчетный и другие счета для хранения денежных средств и осуществления через эти счета всех видов расчетных, кредитных и кассовых операций.

Самый простой способ, как открыть счет в банке частному лицу – оформить банковскую карту. Вы не просто станете обладателем полноценного расчетного счета, но и получите доступ к нему в виде пластиковой карты.

В соответствии с законодательством РФ о предприятиях и предпринимательской деятельности каждое предприятие вправе открывать в любом банке по своему усмотрению расчетный и другие счета для хранения денежных средств и осуществления через эти счета всех видов расчетных, кредитных и кассовых операций.

Отличают такие виды банковских счетов: валютный, бюджетный, расчетный, корреспондентский, текущий, сберегательный, транзитный и др. Банковские счета нумеруют в согласии с установленными правилами и являют собой числовой код, который отображает характеристики: валюту, в которой он открыт; назначение счета; банковское подразделение, которое открыло счет; ключ и лицевой номер счета.

На сайте ЦБ вывешиваются оборотные ведомости по счетам бухгалтерского учета каждой кредитной организации по состоянию на 1 числа каждого месяца. Однако там приведены только номера счетов. Чтобы проанализировать отчетность, надо знать, что означает каждый из пятизначных номеров.

Нерезидент – это гражданин любой другой страны, но не имеющий гражданства РФ. Большинство банков не отказывают в открытии счетов нерезидентам, но только определенных видов. Порядок открытия счетов в банке для них отличается от стандартного. Начинается он традиционно – с визита в банк и составления заявления. Затем нужно предоставить перечень документов. Какие именно – расскажут в банке.

Звонки эти записываются, все жалобы клиентов, поступающие на «горячую линию», рассматриваются на уровне руководителей подразделений банка, о принятых решениях клиенты уведомляются в обязательном порядке.

А при предпринимательской деятельности и открытии ООО процедура открытия счета просто обязательна (для ИП – по желанию). И, тем не менее, несмотря на постоянное вольное или невольное присутствие в нашей жизни банковской деятельности, многие испытывают трудности при необходимости открытия счета, особенно когда это происходит впервые.

Останавливать выбор на сомнительных банках-однодневках, малоизвестных и со слишком «сладкими» условиями крайне неосмотрительно. Очень велик риск, что завтра эта организация обанкротится.

Если общим собранием было решено доверить перечисление и обработку платежей кассовым центрам, то такие центры присваивают лицевые счета-номера жильцам и другим субъектам платежей самостоятельно после заключения договора между расчётным центром и товариществом.

Открытие расчетного счета в банке – неотъемлемый этап создания любого общества с ограниченной ответственностью (ООО).

Здесь необходимо учитывать цену за само открытие расчетного счета и за его регулярное ведение, включая проведение операций. В настоящее время эти показатели в каждом банке отличаются, причем довольно серьезно.

Как открыть расчётный счёт ИП: сбор документов

Обязательно ли открывать расчётный счёт для ведения бизнеса? По закону компании и индивидуальные предприниматели не обязаны подключаться к РКО, но вести бизнес в текущих условиях без банковского сопровождения довольно сложно. Самое главное — невозможно проводить наличную оплату по сделкам, сумма которых превышает 100 000 рублей.

При этом номера счетов, открытых в разных банках, могут совпадать между собой, поэтому при осуществлении перевода необходимо указывать БИК, номер корреспондентского счета, а также некоторые другие реквизиты банка.

Если вы собираетесь расчётный счёт открыть, вам обязательно предложат подключение интернет-банкинга.

Это система, через которую можно совершать все возможные финансовые операции без посещения банковского офиса.

Кроме того, многие банки создают специальные онлайн-сервисы для бизнеса с расширенными возможностями, через которые можно вести бухгалтерию, интегрировать систему с облачными сервисами и пр.

Инструкция по открытию счетов юридическим лицам

Первое, что вам будет предложено, когда вы придете с просьбой открыть счет в банке для физического лица – это депозитный счет. Иначе, вклад. Этот вид счета не облагается комиссией, а наоборот, предусматривает начисление процентов.

При неправильном или несвоевременном зачислении на счет или списания денег клиента со счета банки выплачивают проценты на сумму этих средств по ставке рефинансирования Банка России.

Население России с каждым годом пользуется все больше разнообразными услугами банков. Даже пенсионеры получают теперь пенсии в банке на свой счет.

Кредитные учреждения, учитывая установленные правила и требования закона разрабатывают самостоятельно стандартные формы договоров банковского счета, на условиях которых они произодят расчетное обслуживание.

В каком банке открыть расчётный счёт

Например, подключить эквайринг и принимать платежи от клиентов и покупателей с банковских карт. Клиенту банка будут доступны овердрафты, кредитные линии и ссуды разного типа. Если компания имеет штат сотрудников, можно подключиться к зарплатному проекту.

Счета необходимы для разных целей – хранения денежных средств, денежных переводов, получения денег от других резидентов и других более мелких нужд. Также счета необходимы для предпринимательства и ведения бизнеса. В таком случае обычно регистрируют счет для юридического лица, который имеет расширенные полномочия по сравнению с физическим лицом.

Завести собственный расчетный счет, не выходя из дома вполне реально. Современные технологии и возможности самих банков делают процесс максимально простым и удобным для клиентов.

Однако требования к клиенту в случае дистанционного обращения не меняются: все так же понадобятся документы и четкие и достоверные ответы на вопросы сотрудника банка при телефонном звонке.

Процедура заполнения заявления отличается тем, что будет в электронном виде, а не письменном:

  • Заполнить анкету на сайте банковского учреждения.
  • Дождаться решения банка. Учтите, что данные, предоставленные в анкете строго проверяются (серия, номер паспорта, прописка, место работы, телефоны отдела кадров и бухгалтерии и т.д.).
  • При положительном решении клиенту высылается код доступа в личный кабинет, где ему будут доступны все собственные счета (депозитные, кредитные, платежные, вклады и т.д.).

Пояснение термина банковский счет. Номер банковского счёта разбивается на 5 групп.

  • 1-я группа состоит из 5 разрядов и балансовый счёт 2-го порядка, на котором открывается счёт. Правила выбора балансового конкретного счёта регламентируют действующим планом счетов. Балансовый счёт указывает назначение счёта, к примеру, счёт расчётный негосударственного коммерческого юридического лица (40702) или счёт частного вклада, открыт для нерезидента на срок от 181 дней до 1 года 42605. Балансовый счёт 2-го в свою очередь делится на балансовый счёт 1-го порядка (3 символа) и номер счёт второго порядка в первом порядке. В свою очередь в балансовом счёте первого порядка выделяют первый символ, который указывает раздел плана счетов.
  • 2-я группа состоит из 3 символов и указывает на валюту, в которой счёт открыт соответственно с общероссийским классификатором валют.
  • 3-я группа состоит из одного символа и содержит так называемый ключ счёта, который рассчитывают на основании известного алгоритма, учитывая все остальные цифры счёта и БИКа банка, в котором счёт открыт. Данный ключ нужен для того, чтобы можно было программно отлавливать и исключать при ручном вводе счёта неизбежные ошибки, а также ситуацию, когда клиент использует номер счёта одного банка в другом.
  • 4-я группа состоит из 4 разрядов и указывает банковское подразделение, в котором открыт счёт (дополнительный офис или филиал). Формирование данной группы должно определяться в учётной политике банка. Когда банк не имеет филиалов, то эта группа имеет 0000.
  • 5-я группа состоит из оставшихся 7 цифр и содержит номер лицевого счёта. Данная группа делится в свою очередь на подгруппы, но метод деления зависит от используемого балансового счёта и от учетной политики банка.

Счета в банке необходимы для сбора средств жильцов-потребителей услуг и распределения данных средств на нужды и цели ТСЖ, в том числе на оплату услуг поставщиков ресурсов.

Источник: http://axbagpipe.ru/dolgovye-spory/8808-kakie-scheta-otkryvayut-banki-licevye-raschetnye.html

Виды расчетных счетов в банке: какие бывают, характеристика

Какие счета открывают банки: лицевые, расчетные

В зависимости от вида фирмы, особенностей её функционирования и целей бизнеса открывается конкретный вид расчётного счёта. С помощью него можно расплачиваться с деловыми партнёрами, выдавать заработную плату сотрудникам или направлять платежи в бюджет.

По каким критериям разделяются расчётные счета, и какие из них пригодятся любой фирме — рассмотрим в нашей статье.

Что такое расчетный счет

Чтобы управление денежными потоками компании было более удобным и эффективным, юридическим лицам и ИП принято открывать расчётный счёт. Он представляет собой комбинацию из цифр, в которой зашифровано наименование банка, вид счёта, а также идентификационный номер его владельца.

Расчетный счет — этонекая банковская ячейка, на которой хранятся денежные средства юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. Этими деньгами вправе распоряжаться только их владелец, а в некоторых случаях — государственные структуры по решению судебных органов. Со счёта можно снять наличные, внести их или осуществить безналичный перевод.

Расчётный счёт значительно упрощает оборот денежных средств между организациями, причём не только в рамках одной страны, но и на международном уровне. Открыв банковский счёт, компании не придётся иметь дело с крупной суммой наличных денег, так как она будет поступать переводом.

При этом вести контроль за любой операцией по счёту можно круглосуточно. Это возможно благодаря электронным сервисам большинства банков, предоставляющих доступ в личный кабинет интернет-банкинга.

Чтобы открыть и активировать счёт, необходимо предоставить в банк пакет документов. Он может отличаться в зависимости от типа юридического лица, вида его деятельности и внутреннего регламента банка.

В некоторых случаях кредитная организация может и отказать в открытии счёта. Такое решение принимает внутренняя служба безопасности, которая по тем или иным причинам закрывает доступ клиента к ведению расчётного счёта.

Юридические лица обязаны открывать банковский счёт при регистрации, а вот ИП от такой обязанности освобождены. Последние заводят расчётный счёт только в случаях, оговоренных законодательно или на основе договорённости с контрагентами.

Какие существуют виды расчетных счетов в банке для юридических и физических лиц

Все виды банковских счетов, предназначенные для юридических лиц и ИП, делятся по видам в зависимости от цели их открытия.

Внимание! Для вас мы собрали тарифы банков на открытие расчетного счета, в которых можно открыть все виды счетов, перечисленных ниже.

Важно понимать, что фирма открывает расчётный счёт не только для осуществления платежей. Предприниматели, так же как и физические лица, могут накапливать средства с помощью банковских процентов, размещать деньги на брокерских счетах или выдавать их для займов другим компаниям.

Так как закон не ограничивает представителей бизнеса в количестве счетов, то таковых может быть сколько угодно.

В российской практике среди расчётных счетов чаще всего встречаются следующие:

Основной

Это обычный расчётный счёт, с которого и переводятся средства деловым партнёрам, государственным структурам. Операции по нему отражают специфику бизнеса и показывают статьи расходов и доходов организации.

Депозитный

С этого счёта не могут производиться какие-либо операции. цель его открытия — сохранность средств. Предприниматель может поместить свободные деньги в кредитную организацию под небольшой процент, предварительно подписав банковский договор. При этом, чаще всего, депозитный счёт открывается в том банке, где регистрировался основной расчётный счёт для осуществления платежей.

Карточный

Это расчётный счёт, к которому привязана карта. Пластик даёт возможность снимать деньги со счёта не только физическим лицам, но и юридическим. Любой предприниматель вправе прикрепить к своему счёту банковскую карту и вносить либо снимать средства через банкомат без посещения отделения банка.

Это удобно, так как устройства самообслуживания работают в круглосуточном режиме, что даёт бизнесмену решить денежный вопрос в любое время суток.

Бюджетный

Такой счёт открывается предприятию при выделении средств из федерального или муниципального бюджета. Например, вам одобрили заявку на грант или перечислили какие-то субсидии. По такому счёту ведётся строгий контроль в целях целевого расходования средств.

Лицевой

Такие счета чаще всего используются компаниями, предоставляющими услуги населению. Наверняка при оплате коммунальных услуг вы замечали, что в квитанции указан лицевой счёт плательщика, за которым закреплён адрес жилья. Этот счёт необходим для идентификации платежа (чтобы было понятно, от кого поступил перевод за оказанные услуги).

Аккредитивный

Является так называемой банковской гарантией. Счёт открывается покупателем, который желает приобрести товары у определённого поставщика. Чтобы продавец выполнил своё обязательство и передал объект сделки покупателю, открывается аккредитив.

Средства на счёт поставщика поступают в том случае, если выполнены условия договора. Если же таковые не соблюдены, то деньги вернутся покупателю. Такая сделка делает соглашение более надёжным и обычно применяется между незнакомыми контрагентами в целях безопасности.

Счёт капитальных вложений

Весьма часто крупные компании могут себе позволить накапливать большие суммы на покупку производственных комплексов, строительство объектов недвижимости и т. д. Чтобы средства на эти цели не путались с остальным капиталом компании, их хранят на отдельном счёте. Это помогает быстрее достичь запланированных мероприятий, а учёт по такому счёту вести гораздо удобнее.

Инвестиционный

Данный счёт напоминает депозитный, но имеет важную особенность: он предназначен не столько для сохранности денег, сколько для их приумножения. Средства вкладываются в фондовый, валютный рынки, фонды недвижимости, ПИФы, стартапы и другие рискованные проекты.

Открытие подобных счетов грозит потерей капитала для фирмы, а потому следует крайне внимательно составлять прогнозы и выделять для этих целей именно свободные средства, которые легко можно изъять из оборота компании без негативных последствий.

Какие бывают расчетные счета: классификация

Помимо выше приведённых типов счетов встречаются и те, которые целиком зависят от назначения счёта.

Тип расчетно счета — это не только отражение видов операций по счёту, но и принадлежность к определённому виду бизнеса. 

В зависимости от того, кто владеет расчётным счётом, выделяют:

  • счёт для ИП;
  • счёт для юридического лица.

В целом, эти разновидности мало отличаются. Однако, спектр операций по счетам юридических лиц гораздо шире, чем для ИП. Поэтому и пакеты услуг в банке больше ориентированы на организации, нежели на индивидуальных предпринимателей. При этом для открытия счёта на ИП понадобится значительно меньше документов, чем для фирмы.

По валюте, в которой открывается счёт, разделяют:

1

Рублёвые счета. Предназначены для платежей внутри России. Согласно нашему законодательству, любая оплата внутри страны должна осуществляться исключительно в национальной валюте. Поэтому все счета по умолчанию открываются в рублях. Правда, депозитные счета можно оформить и в иностранной валюте, но её перечень сильно ограничен, а проценты весьма низкие.

2

Валютные счета. Если вы собираетесь заключать сделки международного характера, то вам стоит задуматься об открытии валютного счёта. Это касается тех фирм, которые ориентированы на экспорт или импорт, ведь расчёты с иностранными деловыми партнёрами производятся в валюте.

Крупные банки предлагают большой перечень валюты, в которой можно открыть расчётный счёт. Однако, любые комиссии при обслуживании счёта списываются в рублях.

Начисление процентов на остаток по счёту классифицирует все расчётные счета по двум видам:

1

С начислением процентов. Такой счёт является наиболее выгодным, так как при наличии к концу месяца определённой суммы на счету, по ней происходит начисление процентной ставки.

Не все банки предлагают подобные программы, к тому же, для её применения в отношении счёта предпринимателя должны быть выполнены определённые условия. Последние обычно привязаны к конкретной сумме, ниже которой на счету средств не может быть (иначе проценты начислены не будут).

ТОП-3 банка, где есть % на остаток по счету:

2

Без начисления процентов. Стандартный расчётный счёт, который не подразумевает накопительной функции. Бизнесмен свободно распоряжается своим счётом, а при желании приумножить собственный капитал, он открывает депозитный счёт.

Для примера — Расчетный счет в Сбербанке является обычным.

В зависимости от страны регистрации налогоплательщика, все расчётные счета можно разбить на две группы:

1

Открываемые юридическому лицу, являющемуся резидентом. Резидент вправе открыть и международный счёт в банке другой страны. Однако, для этого потребуется согласование с банком. По умолчанию, все фирмы, которые зарегистрированы российскими гражданами в РФ, относятся к резидентам.

2

Открываемые нерезиденту. Иностранный налогоплательщик вправе зарегистрировать расчётный счёт в России и платить налоги в её казну. Оформление счёта нерезидентам является более длительной процедурой, так как требует предоставления дополнительных документов.

Отдельные виды счетов, которые могут понадобиться юридическому лицу

Если юридическое лицо сотрудничает с иностранными контрагентами, то оно вправе открыть параллельно два счёта — текущий и транзитный. Их особенности мы привели в таблице.

ОсобенностиТекущий счётТранзитный счёт
В какой валюте происходит зачисление средствВ рублях (зачисляется на рублёвый счёт)В иностранной валюте (зачисляется на валютный счёт)
Какая выручка поступает на счётПолученная на территории РФПолученная в результате импортного контракта
Другие особенностиСначала вся выручка в валюте поступает на транзитный счёт, а потом уже её часть конвертируется и поступает на расчётный счёт в рубляхЕго необходимость обусловлена валютным контролем, проводимым со стороны банка

Разнообразие банковских счетов даёт свободу и большие возможности бизнесу. Выбрав тот или иной вид расчётного счёта, можно упростить себе деятельность или облегчить учёт денежных потоков.

Источник: https://rko-bank.ru/stati/vidy-raschetnyh-schetov.html

ПраваСвет
Добавить комментарий